连云港师专审计处

 

 

 

 行政指导意见书(一)

 

 

 连师专审指(20151

 


关于工程基建、大宗购买(含服务购买)、基建零星维修工作

 

审计指导意见书

各有关单位:

内部审计具有确认和咨询功能。根据机构职能及我校审计实践中反映出的经验教训,为促进工程基建、大宗购买(含服务购买)、基建零星维修工作的合法、合规,防止问题的发生,特提出如下行政指导意见。

 

一、进一步完善计划立项程序

学校立项应当有计划、有预算。

建设(购买)单位应当以请示的方式报主管领导决定立项,超过规定数额必须经校长办公会(党委会)研究决定,形成正式会议纪要(决定),然后填写《立项审批单》,完成完整的立项必经程序。

二、严格规范招投标程序

没有严格的立项审批,不得进入招投标阶段。立项程序完成后,进入招投标程序。

有关单位应当严格执行学校出台的【201351《工程基建(大宗采购)招投标管理办法》、【201352号《招投标工作实施细则》、【201481号《基建零星维修工程管理办法》的各项规定。

以下环节应当高度重视:

1.   工程设计和清单价核算环节,做到工程价款“心中有数”。

2.   决定招标方式。

按法定方式进入招投标程序及形式的,由招标办公室操作即可。如果因特殊情况改变法定的招标方式的,应当报招投标工作领导小组研究决定,领导小组组长签批。

3.   具体招标过程中,要注意以下问题:

(1)应当尽量多地动员符合条件的单位投标竞价,防止串标围标。对只有三家投标的情况要严加审查。

(2)评标专家组的组成要严格按法定方式进行。

(3)评标专家组的成员要独立评分,尽量不要讨论,对评分结果要签字留底备查,责任自负。

(4)招投标过程应当通知监察部门、审计部门,监察、审计可现场监察和审计确认。

(5)评标结果经招标办审核报分管及主管领导签批确认后公示。

三、合同签审阶段要认真谨慎,程序要严格而规范

1、由业务单位和招标办草拟合同文本,要认真谨慎,进一步增强专业性。要注意合同条款的完整性,尤其是不能遗漏“违约责任的规定、经审计后结算工程款的规定及对承包单位高估冒算行为的制约”等条款。

2、不经法律顾问对合同的合法性问题进行审查确认和审计处对合同形成的整个程序合法性、合规性进行审计确认,不能送主管领导签批。

四、高度重视验收环节

要按建设部出台的《房屋建筑和市政基础设施工程竣工验收规定》等法律法规及规范性文件组织验收,验收结论需经验收人、部门负责人、主管校领导等逐级签批。

                                    

 

                         2015925

抄报:校领导

连云港市审计局、连云港市内审协会

抄送:各有关部门、单位

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